人口老龄化已经成为现阶段我国不可避免的一个重大挑战之一，在一些因素的影响下，人口出生率下降，现在的年轻人晚婚晚育，生孩子的意愿不高。经济社会的发展，人均寿命的提高，未来的几十年时间里，我国的老年人占比会逐渐加大，特别是65岁以上的老年人，所占的比例会越来越高，对我国的工业发展，养老、医疗等等各方面都是一种冲击和挑战。

在上世纪的60-70年代，是我国经历的一个出生潮，大部分的年份出生人口超过2千万，是人口出生率最高的时候。这些人，在60年后的今天，基本上都面临着退休了，现阶段的退休年龄规定，为男职工60周岁，女职工55周岁。最近的10年左右的时间，是我国退休人员最多的年份，加上原先的退休人员，养老的压力会更大了。

在职的时候，社会保险法规定要为用人单位缴纳五险，一些好的用人单位还有住房公积金。这些福利待遇在退休后，有用的就只有职工医疗保险和养老保险金了。养老保险金按月发放，每个月有钱拿，是退休后大部分人主要的收入来源。而职工基本医疗保险是退休人员退休后医疗的最大保障，医保在患有疾病的时候，能够起到较好的保障，减轻一些医疗费负担。

退休后，职工医保的待遇主要包括两种，一种是医保的报销待遇，还有一种就是医保的个人账户待遇。在之前，职工医保统筹基金是只能用于住院报销的，而门诊医疗费用和药店购药则需要用个人账户支付。随着最近十几年疾病谱的变化，老龄化社会的急剧加快，原先的个人账户用于门诊就医费用和药店购药的方式已经不符合现在的形式了，所以医保政策也改革了不少。

在2023年的时候，国家医保局开展了职工医保门诊共济改革，调整了个人账户的划拨比例，增加了普通门诊的医保报销政策。退休人员的个人账户变成了定额划拨，一个月大概60-100元左右，对于部分退休金较高的参保职工来说，影响还是比较大的，可能一年少了不少的钱。但是其最主要的是增加了普通门诊的报销政策，可以说利好全部退休职工。

退休职工在医疗机构门诊就医的时候，达到了规定的年度起付线，就可以根据不同的医疗机构等级，按照不同的报销比例报销。一般来说，一级医疗机构的报销比例是最高的，基本上能达到70%以上，部分地区甚至可以高达90%以上。起付线一般是在300-500元左右，有些地方甚至取消了起付线，门诊报销有一个封顶线，退休职工会更高，一般都在3千-1万左右，少部分地方连封顶线也没有，政策很好。

改革之后的医保个人账户，是根据全省平均养老金为基数，按照2-2.5%的比例划拨的，2023年的基数是2022年的全省平均养老金，而今年2024年划拨的是根据2023年的全省平均养老金为基数。由于去年养老金实现了18连涨，平均涨幅高达3.8%，所以今年的医保个人账户也会涨，有些地方暂时没调整的后续也会调整到位，而且前面的还会补，可以说是退休职工的福音。