红星资本局4月17日消息，继中信证券（600030.SH）、海通证券（600837.SH）之后，东吴证券（601555.SH）成为近期被立案的第三家券商。

4月16日晚，东吴证券公告，公司收到证监会《立案告知书》，因公司涉嫌国美通讯、紫鑫药业非公开发行股票保荐业务未勤勉尽责，根据相关法律法规，2024年4月8日，证监会决定对公司立案。

红星资本局注意到，国美通讯（现“ST美讯”，600898.SH）、紫鑫药业（已退市，002118.SZ）在定增期间均出现过财务造假的情况，但东吴证券均在保荐总结报告中称“不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”。近日，这两家公司均收到了监管出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，国美通讯涉嫌构成欺诈发行；紫鑫药业的财务造假自2013年持续至2021年，长达9年时间。

事涉国美通讯、紫鑫药业定增

均由东吴证券担任保荐机构

国美通讯主要产品和服务为移动智能设备的研发、生产与销售业务，此前实控人为国美创始人黄光裕。2023年5月，因连续三年亏损且最近一年审计报告显示公司的持续经营能力存在不确定性，国美通讯被实施其他风险警示，股票简称变更为“ST美讯”。近日国美通讯还表示，因2023年继续亏损，年报披露后公司股票可能被实施退市风险警示。

2020年9月，国美通讯开启定增，通过此次定增累计发行3285万股股票，募资1.66亿元。在此次定增中，东吴证券担任保荐机构，持续督导期至2022年12月31日。

4月15日，国美通讯收到证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。经查，该公司涉嫌违法的事实有三：2020年年度报告存在虚假记载，2020年非公开发行股票构成欺诈发行，2021年年度报告存在虚假记载。

其中，国美通讯2020年非公开发行的相关文件，引用了虚假贸易业务收入数据，公司2020年1-9月确认的虚假贸易业务收入为57823.56万元，占当期营业收入的86.21%。2021年3月证监会批准了国美通讯非公开发行申请，即向控股股东山东龙脊岛建设有限公司定向发行股票，募集资金总额为16560.01万元，募集资金主要用于京美电子智能终端生产线改造项目。国美通讯非公开发行股票相关文件存在虚假记载，构成欺诈发行。

证监会认为，国美通讯涉嫌构成信息披露违法行为及欺诈发行违法行为，拟决定对其责令改正，给予警告，罚款2156万元；对该公司多名相关责任人给予警告，并分别处以180-300万元罚款；对该公司时任董事长、总经理、财务总监三人采取10年市场禁入措施。

该案另一当事方紫鑫药业已于2023年8月4日被深交所摘牌。红星资本局注意到，2014年紫鑫药业也曾进行过一次定增，在此次定增中，同样由东吴证券担任保荐机构，持续督导期截至2017年12月31日。

然而，根据吉林证监局4月8日下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》，紫鑫药业的财务造假情况自2013年持续至2021年，累计时间达9年之久。其中，2013年至2020年，紫鑫药业未按规定披露关联交易，导致公司年报涉嫌存在重大遗漏；2014年至2021年，公司涉嫌虚增林下参采购成本，以虚增存货；2017年至2018年，公司通过舞弊方式虚增营业收入和利润，其中2017年虚增营收0.94亿元、虚增净利润0.85亿元，2018年虚增营收2亿元，虚增净利润0.95亿元。

值得一提的是，东吴证券在对上述两家公司的保荐总结报告中均表示，在持续督导期间，东吴证券对公司的信息披露文件均进行了事前及事后审阅，并进行了核查，确保各项重大信息披露及时、准确、真实、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

东吴证券投行业务屡踩红线

年内已撤回3个IPO保荐

公开资料显示，东吴证券前身为苏州证券，成立于1993年。东吴证券于2011年上市，是全国第八家通过IPO上市的券商。近年来，东吴证券发力投行业务，但其保荐质量也受到质疑。

今年以来，东吴证券保荐IPO项目共10起，已主动撤回3起，分别是剑牌农化、快达农化、杰锐思。值得注意的是，在上一次IPO折戟之前，剑牌农化与东吴证券两名保代就因违规收监管罚单。

2020年4月，在收到首次公开发行反馈意见不久，剑牌农化便被证监会出具警示函。经查，该公司在申请首次公开发行股票并上市过程中，存在大量纸质应收票据取得与背书存在异常、以相同票据向客户退款并收回、委托加工物资未按加工单位单独核算等问题。2021年12月，因在剑牌农化IPO过程中未勤勉尽责，对发行人应收票据等事项的核查不充分，东吴证券两名保代冯颂、李强被证监会出具警示函。

红星资本局查阅中基协网站公布的处罚信息发现，去年1月，北交所上市审核中心还对东吴证券两名保代李海宁、李俊作出自律处罚，涉及一诺威（834261.BJ）首发保荐项目。从简历看，这两名保代均为东吴证券投资银行北京总部高级副总裁。一诺威去年4月在北交所上市，还不到一年时间业绩已经“变脸”，2023年营收、净利分别同比下滑0.20%、33.36%。

2021年，东吴证券保荐的两个IPO项目建科集团、恒兴新材还出现了“一查就撤”的情况。当年1月31日，这两家企业被证券业协会抽中现场检查，然而仅过去10天时间，均撤回了上市申请。

红星新闻记者 蒋紫雯

编辑 杨程

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