【在澳门赌场赢了500万，回国后发现银行卡被冻结了？】

几天前，“法外狂徒”张三去澳门小赌了一把，手气还不错，在赌场赚了500万（折合人民币）， 在澳门也待了好几天了，张三心想，也该回家向老婆汇报一下“战绩”了，正在此刻，突然有个人和张三搭话：“老板，要换汇吗”，张三正愁怎么把钱带回去呢，就问对方，怎么操作？对方说，你把卡号给我，我把钱给你转过去，你确认到账了把港币现金给我就成。

张三心想，这人挺实在，就将卡号给了对方。确认到账之后，张三放心了，把港币现金给了对方，之后张三又飞到国外度假，半个月后打道回国。

结果没几天，张三发现自己和老婆的银行卡都被山东某地公安冻结了。

于是张三赶紧联系了冻结机关，询问是咋回事？警官说，张三卡中转入的500万是涉诈资金，已有被害人报案了，另外，因为张三在500万款项到账后立马转给了老婆300万，所以张三和老婆的卡均被冻结。需要张三将500万的涉案款全额退出，否则卡不给解冻。

与警官沟通完，张三心里十分郁闷。这是我辛辛苦苦去澳门赌博赚的钱！合法收入！被害人被骗和我有啥关系？

但是卡被冻结确实也麻烦，房贷、车贷等家庭收支都是和这两张卡绑定的，如果短期内无法解冻，会很麻烦。另外，家里N个达不溜的理财产品也是绑在张三卡上的，虽说已经转给了老婆300万，就算公安划扣，卡里也只剩200万，但近期有几笔理财也快到期了，到时候直接到账银行卡，是不是也会被划扣？

问题引出：

有没有遇到过此类冻卡问题的朋友？能解冻吗？在解冻过程中会遇到哪些问题？今天阿超哥展开聊聊，并分析与此相关的法律问题。

01

大陆居民去澳门赌博违法吗？

众所周知，赌博虽然在中国大陆是违法行为，但在澳门是合法的。那大陆居民到澳门赌博是否合法呢？这就要结合我国刑法相关规定来分析。

因为我国刑法关于管辖权规定了属人管辖权，是指只要是中国人，在我国领域外犯罪的，我国同样享有管辖权。但若法定最高刑在三年以下的，可不予追究。而赌博罪的最高刑期，就是在三年以下（这不是巧了？）。

所以，不是说大陆居民去澳门赌博不违法，而是根据规定，可不予追究（当然，严格按字面意思理解，也可追究）。

刑法

第七条【属人管辖权】中华人民共和国公民在中华人民共和国领域外犯本法规定之罪的，适用本法，但是按本法规定的最高刑为三年以下有期徒刑的，可以不予追究。

第三百零三条【赌博罪】以营利为目的，聚众赌博或者以赌博为业的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金。

所以，什么样的行为会被追究呢？比如，组织10人以上赴澳门赌博，从中收取回扣、介绍费的，又或者，赌博发生在境外，但赌资结算在内地的（例如“周焯华跨境赌博犯罪集团案”），我国司法机关会对相关人员追究刑事责任。此前律师对于赌博类犯罪也写过不少文章，所以今天就不再赘述了。

总之，可以暂且得出一个结论：大陆居民赴澳门赌博，不会被追究刑事法律责任。因此，在澳门赢得的赌资，自然也是合法收入。

02

既然赌博是合法收入，为什么赌客的银行卡仍被冻结了？

为什么张三的银行卡被公安给冻结了呢？问题出在给张三换汇的人身上。在澳门赌场“服务”内地赌客的人，又称“换钱党”，是一群以非法换汇和赌博活动为生的人，他们专门做给人私下换汇赚差价的生意。虽说换钱党收了张三的港币现金后确实也汇了对应的人民币到张三账上，但钱款的来源如果是违法犯罪所得，那张三被冻卡也不意外了。

为什么换钱党的钱可能是不干净的呢？这是因为此类群体的周边业务也很多，例如，为赌客提供高利贷服务，为地下钱庄兑换外汇，为电信诈骗集团提供洗钱等。不然，没有这些业务，他们哪有那么多人民币现金流给赌客去换汇？

可能有人会说，那警察为什么不去抓这些换钱党，反而是让“无辜”的赌客退赔被害人？其实警察叔叔也很忙的，人是一直在抓的，但是多的抓不完啊。

03

张三真的无辜吗？

赌资合法=可私下换汇？

作为一名多年往返大陆和澳门的资深赌客，张三能不知道私下换汇是违法的？大陆居民赴澳门赌博后，将赌资带回家的正确打开方式是什么，张三其实门儿清！

1、现金方式：

首先让赌场开具资金来源证明。其次，根据海关规定，出入境澳门的人员，最多只能携带5000美金等值的外币或2万的人民币，若携带超出金额的，必须主动向海关申报，填写申报单，走专门的海关查验通道安检出关。回国后主动申报20%的个税。

2、银行转账方式：

首先让赌场开具资金来源证明。其次在当地汇款至内地银行账户内。

但是无论哪种方式，根据税法规定，只要你在国内待满183天，你就需要向中国政府缴纳个人所得税，包括你在大陆之外的收入都需要缴纳个税。500万的赌资要交100万的税，换你你心疼不？

中华人民共和国个人所得税法

第一条 在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

所以很多赌客，为了避免被“割肉”，要么是找“换钱党”，要么是找地下钱庄（其实都一样），通过外汇“对敲”的方式，将港币兑换成人民币。

04

【代价】——私下换汇的后果是什么？

1、行政处罚

每年外汇局都会通报不少案例，如下所示1：私下换汇，根据《外汇管理条例》第四十五条规定“私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”

2015年9月至10月，刑某通过地下钱庄非法买卖外汇4笔，金额折合314.5万美元，并将资金用于境外赌博活动。该行为违反《个人外汇管理办法》第三十条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，处以罚款140万元人民币。处罚信息纳入中国人民银行征信系统。

2018年2月至7月，CHEONG某利用境内账户通过地下钱庄非法兑换涉赌资金11笔，金额折合63.79万美元。该行为违反《结汇、售汇及付汇管理规定》第三十二条，构成非法买卖外汇行为。根据《外汇管理条例》第四十五条，处以罚款41.43万元人民币。处罚信息纳入中国人民银行征信系统。

2、冻结银行卡、征缴税费

当张三因为收到上游的黑钱导致银行卡被冻结，去和公安沟通时，警察叔叔必然会问张三：你的钱哪来的？

张三也了解过相关规定，认为自己去澳门赌博不违法，于是理直气壮的说：这都是我在澳门赌的钱，合法的！然后警察叔叔接着问：你赌的是港币，我冻的是人民币，怎么证明这是你赌的钱？于是乎，张三拿出之前和换汇的人的沟通记录。

看到沟通记录，警察叔叔眼睛一亮，开始思考：我是先把这个案子移送到外汇管理部门进行处罚呢？还是移送到税务部门征缴税费呢？还是让张三退赔被害人款项之后再移送其他部门呢？

3、洗钱类犯罪

如果收取人民币的行为被司法机关定性为帮信罪、掩隐罪等，那就涉及刑事犯罪了，另外，卡主本人还会被列入断卡惩戒名单，会被限制非柜交易，需要5年断卡惩戒期满才能解除。

05

写在最后

澳门的赌资可以通过合法的方式带回来，但合法的方式对很多人来说等于“割肉”，实在是心疼巨额税费，但想贪小便宜，就得做好吃大亏的准备。

另外，可能是一句无用的废话，但还是要劝大家：健康生活，远离赌博。

如果在解冻过程中遇到困难的朋友可以艾特阿超哥！