同样是2026年6月办理退休，工龄和缴费基数都相同，上海和江苏办理退休，养老金会相差多少？
 
不少常年在长三角流动打工的企业职工，临近退休都会纠结落户上海还是江苏办退休，明明一辈子累计工龄、平均缴费指数完全一致，只是退休省份不同，每月到手养老金差距十分明显，计发基数悬殊是最核心原因，再叠加两地过渡性养老金核算、缴费指数保底政策的区别，差额会进一步拉大。
 
2025年上海养老金计发基数12434元，江苏仅8917元，两者每月相差3517元，这套基数会沿用至2026年上半年退休核算，基础养老金公式全国统一，计发基数直接决定基础待遇高低。先拿无视同缴费年限、全程实际缴费的新人举例，职工60岁退休，累计30年工龄，平均缴费指数0.8，个人账户余额11.5万元，两地个人账户养老金完全一致，115000÷139≈827元，差额全部集中在基础养老金部分。
 
在江苏退休，基础养老金计算：（8917+8917×0.8）÷2×30×1%=2407.59元，加上个人账户养老金827元，每月合计3234.59元；换到上海办理退休，基础养老金（12434+12434×0.8）÷2×30×1%=3357.18元，同样个人账户827元，合计4184.18元，仅基础养老金一项每月相差949.59元，两地总养老金差额接近950元。
 
如果职工属于1995年前参加工作、带有20年视同缴费年限的“中人”，差距会更大，两地过渡性养老金核算规则存在明显区分。江苏过渡性养老金仅核算1995年底前工龄，过渡系数1.2%，且没有缴费指数保底政策；上海设有虚账实记补偿，早年低缴费指数会自动保底至1，同等视同年限下过渡待遇更高。沿用30年总工龄、20年视同年限、缴费指数0.8的条件测算，江苏过渡性养老金：8917×0.8×20×1.2%=1712.06元，总养老金合计4946.65元；上海过渡性养老金包含虚账实记折算，每月约2480元，总养老金合计6861.18元，每月差额突破1900元，早年工龄越长，两地待遇差距越突出。
 
日常参保阶段的缴费上下限差异，也会间接拉开长期账户积累差距，上海缴费基数下限7460元、上限37302元，江苏下限4952元、上限24762元。如果职工长期按当地最低基数参保，上海每月个人划入养老账户的金额更高，多年积累后个人账户余额会高于江苏同指数人员，进一步扩大每月个人账户养老金差额，只是这部分差距相较于计发基数带来的落差，占比更小。
 
家住苏州的一位老工人就是真实对照，他先后在上海、江苏两地缴纳社保，累计32年工龄，平均缴费指数0.9，2026年6月原本打算在江苏办退休，核算后每月养老金约3680元；后来把社保归集至上海办理退休，同等工龄指数下每月能领到4760元，每月多出一千余元，一年差额一万两千多元，日常买药、生活开销能宽裕不少。
 
很多职工会误以为只要缴费记录相同，退休待遇就不会有差别，忽略计发基数是各地依据本地平均工资划定，不存在全国统一标准，再叠加上海独有的虚账实记、指数保底倾斜，同等缴费条件下上海退休待遇始终高于江苏。单纯只有实际缴费、无视同工龄的职工，两地每月养老金差额大致在900至1200元区间；拥有十几年、二十年视同工龄的老企业职工，每月差额能达到一千八至两千元。
 
等到2026年6月办理退休时，社保系统会直接使用退休地当年计发基数核算全部待遇，缴费年限、缴费指数、个人账户余额完全随社保关系转移，不会出现数据损耗，但地区基数与地方性补偿政策带来的差额无法消除。长期来看，两地每年养老金年度调整方案也各有侧重，上海定额调整金额更高、高龄倾斜力度更大，每年上调后，原本存在的养老金差额还会小幅扩大。