2026年全国统一的职工养老金调整通知至今还未对外公布，不少常州刚办完退休的参保人拿到养老金核定表后满心疑惑，身边同期参保、工龄相近的熟人，每月退休金能相差上千块，明明都按时缴纳社保，待遇却拉开巨大差距。常州社保出具的养老金核定表会把所有核算参数清晰列明，细看表格里的四项核心数据，就能找准待遇落差的根源，结合两组常州本地真实标准测算对比，能直观看懂差距到底从哪里产生。
 
常州执行江苏省统一养老金核算规则，核定表会完整登记累计缴费总年限、历年平均缴费指数、个人账户储存额、1995年前视同缴费年限四项关键内容，最终养老金由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分相加得出，任何一项参数偏低，都会直接压低每月到手收入。很多人只盯着总工龄长短，忽略平均缴费指数和早年视同年限的作用，常年按最低60%档次缴费、缺少90年代前国企工龄，即便工龄达到三十多年，待遇依旧远低于同工龄足额缴费、带有视同工龄的退休人员。
 
平均缴费指数是拉开基础养老金差距最关键的指标，核定表上的指数代表历年缴费基数对应当年社平工资的平均比例，常年按下限缴费指数卡在0.6左右，单位足额申报工资指数能达到1.1至1.6，基础养老金公式以全省计发基数8917元为标尺，指数高低直接改变核算均值。其次是个人账户储存额，个人缴费8%全部划入账户，高基数参保多年积累余额能多出十几万，60岁退休统一除以139个月分摊，每月个人账户养老金差额可达数百元。最后是过渡性养老金，仅1995年前有视同工龄的人员享受，早年下乡、国企工龄漏记，这一笔补贴会直接消失，也是很多老职工待遇偏低的隐藏原因。
 
选取常州两位60岁企业退休人员，均累计缴费34年，使用江苏2025计发基数8917元测算对比：
第一位，足额长期参保，平均缴费指数1.15，个人账户18.6万元，1995年前视同8年、视同指数1.2：
基础养老金=8917×(1+1.15)÷2×34×1%≈3245元
个人账户养老金=186000÷139≈1338元
过渡性养老金=8917×1.2×8×1.2%≈1025元
月养老金合计3245+1338+1025=5608元。
 
第二位，全程最低档缴费，平均缴费指数0.62，个人账户10.3万元，无1995年前视同工龄，无过渡补贴：
基础养老金=8917×(1+0.62)÷2×34×1%≈2440元
个人账户养老金=103000÷139≈741元
无过渡性养老金
月养老金合计2440+741=3181元。
 
两人同样缴费34年，每月养老金相差2427元，一年差额近三万元，终身领取累计损失十分可观。差距并非工龄长短导致，而是平均缴费指数、个人账户余额、视同缴费年限三项参数全面拉开分层，也是常州养老金核定表上最容易出现数值分化的地方。
 
不少常州参保人办理退休核对核定表时容易踩误区，一是签字前不核对视同缴费年限，早年知青、国企工龄档案缺失未认定，直接丢掉过渡性养老金；二是忽略平均缴费指数，误以为只要缴满年限就行，常年选择低档缴费，拉低整体指数；三是不核对个人账户储存额，断缴年份缺少缴费积累，账户总额缩水却不提出复核。拿到核定表后不要直接签字，对照个人档案逐条核对年限、指数、账户余额，数据存在偏差可携带招工表、工资流水到常州政务中心社保窗口申请重新核算重算待遇。
 
每年养老金调整阶段，核定表上的参数依旧持续发挥作用，工龄挂钩对应总缴费年限，基数挂钩和平均缴费指数绑定，高指数、长视同年限人员每年上调增加的金额更多，长期持续放大待遇差距。在职参保阶段想要缩小退休后的收入落差，收入稳定时尽量提高缴费基数拉高平均指数，不要中途长期断缴，妥善保管人事档案留存早年工龄佐证，避免退休核定少记视同年限。
 
综合常州养老金核定表核算参数、江苏统一计算公式与两组测算对比来看，2026年全国养老金调整通知尚未落地；同样缴纳职工社保，退休金巨大差距藏在核定表的平均缴费指数、个人账户储存额、1995年前视同缴费年限三项核心数据里；同等34年缴费年限下，足额高指数、带有视同工龄的退休人员，每月养老金比低档无视同人员高出两千多元；办理退休时仔细核对核定表全部参数，补齐档案佐证修正错记年限与指数，才能拿到足额养老待遇。