根据经合组织《2025年工资税报告》和欧盟统计局的数据，在欧盟、英国、三个欧洲自由贸易联盟成员国和欧盟候选国土耳其的国家中，打工人的个人所得税税率从4.1%到35.7%不等，社会保障缴款的比例从0到29.9%不等。

这里的数据均以无子女的单身劳动者平均收入为标准进行比较。

报告显示，除了塞浦路斯以外，瑞士是整个欧洲个人平均税率整体提保持在20%以下的国家。

收入高税低，不愧是我的梦中情国了！而且这几年去瑞士，感觉物价真的没比现在的德国高多少了，大概也就是30%-50%左右，但是收入比德国高了一大截……

此外，爱沙尼亚（20.5%）、捷克（21%）、英国（21.4%）、保加利亚（22.4%）、西班牙（22.5%）、瑞典（23.1%）、波兰（24%）和斯洛伐克（24.1%）的个人平均税率也低于25%。

在欧洲五大经济体中，德国个人税负最高，为37.4%，排名第三。

意大利紧随其后，为30.4%。法国居中，为28%，西班牙为22.5%，英国税负最低，为21.4%。

德国和英国之间相差了16个百分点，这主要是因为员工社会保障缴费比例存在较大差距：德国为20.7%，英国为5.9%。

欧洲税负最高的国家是比利时，工资的39.7%要缴纳个人所得税和社会保障缴款，其次是立陶宛（38.2%）。

2024年，大部分欧洲国家的税率变化很小，介于-2%至+2%之间，少数国家则完全没有变化。

不过，也有一些国家出现了大幅上涨或下降，其中意大利的涨幅最高，其个人平均税率从28.3%升至30.4%。

相反，英国和葡萄牙表现突出，大幅减税导致个人平均税率至少下降至少2%，为普通员工降低了不少负担。

两个北欧国家——瑞典和丹麦也下调了税率，降幅均为 3.7%。

而德国在物价上涨的情况下税率居然还高了0.5%，应该主要是健康保险缴款增加的原因。

细看起来，德国在欧盟的个人所得税率不算特别高，就是社会保障缴款高。

而在所有国家里，单身人士都是税负最高的。

在欧洲五大经济体中，法国和西班牙有两个孩子的单收入夫妇的所得税率明显低于没有孩子的单身人士，两国都从约16%降至约10%。

但在一些国家，不同家庭类型的所得税税率是相同的，包括爱沙尼亚、芬兰、希腊、立陶宛、挪威、瑞典、土耳其和英国。

但社会保障缴款和家庭津贴依然会将不同类型的家庭收入拉开差距。

此外，收入越高往往所得税也越高，瑞典的低收入人群和高收入人群之间的所得税相差了接近一半。

而爱沙尼亚、立陶宛和拉脱维亚这些国家高手如何低收入的税率差低于10%，匈牙利则对所有收入都是相同的个人所得税率。