有的朋友说，美国的退休养老金高呀，每月动辄三四千美元，我们什么时候才能领到那样高的养老金呢？
不说别的，我们用美国的退休办法计算一下我们的养老金。
美国的缴费。参加养老保险，我们习惯的是一部分纳入统筹，一部分进入个人账户。美国是没有个人账户部分的，所有缴纳的钱称之为“工薪税”、“社安税”。
职工本人承担工资的6.2%，用人单位承担6.2%（这是用于养老的，用于医保的各自比例是1.45%），而且也没有最低缴费基数。全年收入只要达到7560美元就能够积攒4个积分。7560美元属于应发这些钱，需要缴纳580.34美元的社安和医保税。当然如果你工资足够高，超过18.45万美元的部分，不需要缴纳社安税，医保税还要交。
可能我们看着缴费比例低，除了取消掉个人账户待遇以外，连丧葬抚恤金待遇都没有。美国的丧葬费很便宜，只有255美元。但是给予遗属的待遇很有效，一般是75%到100%的本人养老金，包括了子女、配偶和去世人员为主要收入来源（超过50%）的父母。 全家领取的上限是150%至180%的养老金，也就是说去世以后，反而整体养老金涨了，这有可能是很多人难以想象的。
光说了好的地方，令人不适的地方呢。
①退休年龄。我们女同志可以50岁退休，特殊工种还可以45岁。比男性要早10年至15年。在美国是男女同年龄退休，而且退休年龄是66~67岁。如果想早退休最多也不过62岁可领，而且还要减发30%的养老金，一般人也不乐意吧？想想有多少人到不了62岁，或者到了62岁，也领不了多少年养老金。
②领取养老金的办法。养老金的计算也要转化为本人指数化的缴费工资，然后以此与转折点比较，分别领取第一转折点以下、两个转折点之间和第二转折点以上三个阶段的90%、32%和15%。2026年计算养老金使用的第1转折点为$1,286；第2转折点为$7,749。
2026年的缴费上限是18.35万美元，转化为每月则是$14358，最终计算的本人标准养老金额是4216.9美元。
要知道18.3万美元的收入，折合人民币为126万多元。
③领取养老金的年限。在美国养老金只计算35年缴费，前提条件是积累40个积分。
35年我不交了，放弃不行吗？有本事躲过税务局的检查，一不小心就偷税漏税，违法犯罪的。
总体来说，一年126万元，差不多光社安税就需要缴纳19万元， 而且还需要缴纳35年。65~67岁开始领取，差不多每月3万元养老金，一年领36万。不考虑利息的话，相信大多数人领不到19年吧？当然，美国还会拿出一部分来用于配偶或其他人的保障，总体还是收支平衡的。
以山东的普通人为例，能领多少养老金？首先我们按照美国的模式计算，山东缴费对应的转折点。山东省2025年的养老保险缴费基数上限是22518元，以此对应18.35万元的美国社保缴费上限。
这样按收入计算转变的两个转折点，分别是最高收入的8.96%和53.97%。转换为人民币则是每月2018元和12153元。
如果我们普通人按照4504元基数缴费，按照美国的养老金计算规则，是每月可领养老金2611元。如果是100%，200%和300%档次对应的缴费基数7506元、15012元、22518元计算，每月领取的养老金结果则是3572元、5488元和6614元。
说实话，这种模式吃亏最大的还是高档次缴费，那一般情况下，这类人群受到教育好，未来医疗条件好，寿命也会长。
与我们现在养老金比较的话，山东省60%档次缴费35年，即使在60岁退休的情况下，养老金也能领到3200元以上。
所以，最终结果肯定是同水平相比较的情况下，美国的养老金更低。
当然，美国还有70%~75%的人群参加了补充养老保险计划，比如说年金养老金、个人养老金账户等等，美国私人养老金账户目前累计余额为48.1万亿美元，每年也都能够为老人们贡献不菲的养老金的。这一部分钱在老人去世以后是可以继承的，以弥补了没有公共账户的不足。
不过私人账户里的钱差距很大，401K计划平均数是14.64万美元，但中位数只有3.44万美元。IRA个人账户平均数13.71万美元，中位数只有10476美元。说实话，这些钱形成不了较好的养老金积累。
总体来说，美国确确实实设立的养老金是很抠的，相对水平还不如我们现在的待遇呢。