1）持卡人逾期还款“经发卡银行两次催收后超过三个月仍不归还”能直接认定具有“以非法占有为目的”，进而认定犯罪吗？ 2）司法实务中，“以非法占有为目的”是信用卡诈骗罪的主观构成要件，应当结合持卡人信用记录、还款能力和意愿、申领和透支信用卡状况、透支资金用途、透支后表现、未按规定还款原因等具体情节进行综合判断，不能仅凭发卡行两次催收就认定持卡人构成信用卡诈骗犯罪。