今年是中国版延迟退休政策实施的元年，经过近一年的过渡，延迟退休政策的落地实施已进入正轨，明年将会有更多职工受到延退政策的影响。与此同时，政策给予了广大职工选择提前退休并领取养老金的机会。

比如1966年5月出生的男性职工按照延退政策实施，法定退休年龄为60岁5个月，要到2026年10月才能到龄退休，但他可以申请提前退休，最早在达到60岁，即在明年5月退休。那么选择哪一种划算呢？我们来分析一下。

情况一：选择提前退休，也就是刚达到60岁便开始领取养老金。

我们假设这位1966年5月出生的男性职工达到60岁时的个人账户余额有12万元、全程平均缴费指数和视同缴费指数均为0.9、累计缴费年限为40年、视同缴费年限为7年，所在地区2026年的养老金计发基数为8300元/月。

个人账户养老金=退休时的个人账户余额（12万元）/60岁退休的计发月数（139）=863.3元

基础养老金=（1+全程平均缴费指数）/2*累计缴费年限*养老金计发基数*1%=3154元

过渡性养老金=视同缴费指数*视同缴费年限*养老金计发基数*1.2%=627.5元

三部分养老金加总为每月到手的养老金总额，一共是4644.8元/月。

情况二：延迟退休，达到新的法定退休年龄后领取养老金。

1966年5月出生，延迟退休5个月，到2026年10月退休，个人账户余额增加至12.4万元，累计缴费年限增加至40.42年，其它计算养老金的参数不变。

个人账户养老金=12.4万元/139=892元

基础养老金=（1+0.9）/2*40.42*8300*1%=3187.1元

过渡性养老金=0.9*7*8300*1.2%=627.5元

同样是把个人账户养老金、基础养老金和过渡性养老金相加，此时每月领取的养老金数额为4706.6元/月。

申请提前5个月、在2026年5月退休，每月领取4644.8元的养老金；2026年10月到龄退休，每月的养老金为4706.6元；所以晚退休5个月能够多拿61.8元的养老金。

我们发现，2026年10月退休虽然每个月的养老金多61.8元，但2026年5月退休意味着多领了5个月的养老金，一共是23224元。这意味着要靠每个月多61.8元将提前退休多领的钱给追回来需要花费30年以上，存在很高的难度。

由此可见，申请提前到2026年5月退休更加划算。

不过，这个结论并非对所有职工都适用。

前面的计算忽略了一个问题，即选择2026年10月退休的确晚领了5个月的养老金（共2.32万元），可上班是有工资拿的，而且有些人的工资比养老金高不少，多工作5个月便能多领5个月的高工资。

假设这位男性职工退休前一年的平均月到手收入是7000元，这就比选择5月退休后每个月的养老金多2355.2元，10月开始领养老金，每月多61.8元，从经济角度来说拿到手的钱显然更多了。

综上所述，选择何时退休要综合考量。

如果您的在职工资不高，甚至还没养老金多，或者身体状况不佳、需要尽早退休来休息，那么选择提前至2026年5月退休合适。

相反，在职工资较高，而且身体状况能够匹配当下的工作强度，这种状况下晚退休5个月是划算的。毕竟已经干了40年的活，再多工作5个月并非不能接受。

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