一篇文章带你认识社保养老金，以及缴费基数对养老金的影响
首先我们来看职工社保养老金的“构造”
职工退休金=基础养老金+个人账户养老金
基础养老金就是我们现在说的的统筹 账户，单位缴纳的16%进统筹基金，由国家统筹发放。基础养老金实行现收现付+部分积累的混合模式，和你“个人缴费金额”不直接挂钩，但和你缴费基数对应的“档次”（指数）强相关。
基础养老金=退休时上年度社平工资*（1+本人平均缴费指数）÷2*缴费年限*1%
这个公式中最关键的变量就是“本人平均缴费工资指数”
单年指数=当年缴费基数÷当年社平工资
平均指数=各年指数相加÷缴费年限
取值范围：0.6（下限）~3.0（上限）
个人养老金养老金就是你的个人账户，个人缴纳的8%全部进个人账户，还有记账利息，这一部分都归你个人所有，多缴多得、利滚利，相当于国家帮你强制储蓄的个人养老小金库。
个人账户养老金=个人账户累计储存额÷计发月数
60岁退休：÷139
55岁退休：÷170
50岁退休：÷195
那么缴费基数对我们的养老金有什么影响呢？
基数越高，平均缴费指数就越高，养老金也就越高，但是有“边际递减”。因为在基础养老金公式中，“退休时社平工资”和“指数化月平均缴费工资”各占50%权重，高基数会被“封顶（3.0）”、低基数会被“保底（0.6）”平滑。例如退休时社平1.5万、缴费30年：按300%缴费（指数=3）基础养老金为9000元（社平的2倍），按60%缴费（指数=0.6）也有3600元（社平的0.8倍）。高基数带来的边际收益明显递减，真正拉开差距的其实是个人账户部分。
基数必须要跟着社平走，否则就会被稀释。最理想的状态就是我们的工资增长速度大于或者等于社平增长速度，这样我们的平均指数就能稳住，退休金也就相对体面。但现实更多情况是，工资一直不变，但社平工资不断上涨，我们的指数就会逐年下降，一旦工资跌破‘社平×60%’这个法定下限，系统会强制按下限缴费，指数会被兜底锁死在0.6，不会再继续下滑。
换句话说，就是工资不涨，指数会跌，但不会跌到零；一旦跌破下限，指数就被焊死在0.6，你等于自动降级成“按最低档缴费的人”，吃亏主要在个人账户，而不是基础养老金。
总的来说，社保是多缴多得，长缴多得，但前提是你的基数，得跟上社平工资的脚步，否则，你只是在“自动降级”为按最低档缴费。国家基础养老金 养老金算账 养老金计算规则 养老金测算攻略 个人养老金钱 个人养老账户金 养老金阶梯